ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
|
|
|
|
|
на 1 января 2014 года
|
|
|
|
|
Форма по ОКУД
|
0503160
|
|
|
Дата
|
01.01.2014
|
|
Главный распорядитель, распорядитель,
|
|
|
|
получатель бюджетных средств, главный администратор,
|
|
|
|
администратор доходов бюджета,
|
по ОКПО
|
57531562
|
|
главный администратор
|
|
|
|
источников финансирования
|
|
|
|
дефицита бюджета Кавказский р-н
|
Глава по БК
|
|
|
Наименование бюджета
|
|
|
|
(публично-правового образования) Кавказский р-н
|
по ОКАТО
|
|
|
Периодичность: квартальная, годовая
|
|
|
|
Единица измерения: руб.
|
по ОКЕИ
|
383
|
|
|
|
|
Муниципальное образование Кавказский район включает в себя 8 сельских поселений и одно городское поселение. Численность населения по состоянию на 01 января 2013 года составляет 124,4 тыс. человек, в том числе городское население - 80,3 тыс. чел, сельское население – 44,1 тыс. чел.
За 2013 год в бюджет района всего поступило 1 514 768 тыс. руб., в том числе налоговых и неналоговых доходов – 554 104 тыс. руб. Бюджетное назначение по доходам исполнено на 96,1 процента, а по налоговым и неналоговым доходам на 101,3 процента. Темп роста к уровню 2012 года 104,6 процента.
Налог на прибыль занимает в общем объёме доходов бюджета района 2,0 процента. Поступило 10 979 тыс. руб. Исполнение годового плана составило 98 процентов. Годовое бюджетное назначение не выполнено в связи с тем, что фактические поступления декабря составили всего 63 процента от запланированной суммы, на 30 процентов ниже поступлений октября и ноября текущего года. Снижение отмечено по ЗАО "Нафтатранс" (трубопроводный транспорт).
Темп роста к уровню прошлого года – 104,3 процента.
Доля налога на доходы физических лиц в общем объёме доходов района составляет 70,6 процента. В 2013 году поступило в бюджет 391 164 тыс. руб., годовой план исполнен на 101,3 процента. Темп роста (в контингенте) составил 106,3 процента.
Почти 17 процентов занимают в структуре бюджета муниципального образования Кавказский район поступления по налогам со спецрежимом – ЕНВД и ЕСХН.
По единому налогу на вменённый доход годовой план исполнен на 100,1 процента, темп роста – 95,5 процентов, получено в бюджет 83 631 тыс. руб.
Снижение поступлений по налогу связано с уменьшением начислений. Налогооблагаемая база снижена на сумму уплаченных страховых взносов. Кроме того, в 2013 году в связи с необязательностью применения ЕНВД отмечен переход отдельных плательщиков на упрощённую систему налогообложения.
Единый сельскохозяйственный налог поступил в бюджет района в сумме 11 585 тыс. руб., что составило 92,7 процента исполнения плана. К уровню прошлого года поступления снижены на 28,5 процентов, в том числе н 23 процента за счёт снижения доля отчисления по налогу в бюджет района в 2013 году с 60 до 50 процентов.
Поступления по налогу снижены в связи с проблемами в реализации сельскохозяйственной продукции урожая текущего года.
В 2013 году в бюджет района зачислено 6 621 тыс. руб. госпошлины. Годовой план выполнен на 103,5 процента. Темпы роста доходов к уровню прошлого года 128 процентов.
Поступления от арендной платы за земли в бюджет района составили 28 678 тыс. руб. План исполнен на 106,6 процента.
Темп роста платежей по арендной плате за земли составил 127,1 %.
Рост платежей связан с поступлениями средств от продажи права аренды с торгов на сумму 7 313 тыс. руб.
В 2013 году поступило 3845 тыс. руб. платы за негативное воздействие на окружающую среду, план выполнен на 96,1 процентов, темп роста 83,9 процента. На снижение темпов роста платежей повлияло снижение поступлений от отдельных крупных плательщиков в связи с утверждением лимитов на сброс вредных веществ в окружающую среду, а также уменьшением физических показателей ,используемых для исчисления платежей.
На 116,8 процента выполнен план по доходам от оказания платных услуг и компенсации затрат бюджета, поступило 3037 тыс. руб., темп роста 106,6 процента.
От продажи земельных участков и муниципального имущества поступило 4 831 тыс. руб., план перевыполнен на 5,3 процента.
Доходы от штрафов, денежных взысканий составили 8 017 тыс. руб., бюджетное назначение исполнено на 108,3 процента. Плановое назначение перевыполнено в связи с усилением контрольной работы в конце 2013 года.
На 160 тыс. руб. произведена реализация акций ОАО "Кавказский рынок "Светлана", находившихся в собственности муниципального района.
Объём безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации характеризуется показателями, приведенными в таблице:
тыс. руб.
|
|
Преду-смотрено решением о бюджете на 2013 год
|
Фактически поступило за 2013 год
|
% испол-нения
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, всего в том числе:
|
1 038 855,1
|
971 302,4
|
93,5
|
|
1. Безвозмездные поступления из
краевого бюджета, из них:
|
1031340,4
|
963787,7
|
93,5
|
|
Дотации бюджетам муниципальных районов на выравнивание бюджетной обеспеченности
|
56 720,2
|
56 720,2
|
100
|
|
Дотации бюджетам муниципальных районов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов
|
39 353,3
|
39 353,3
|
100
|
|
Субсидии бюджетам муниципальных районов
|
275291,8
|
208339,4
|
75,7
|
|
Субвенции бюджетам муниципальных образований
|
656564,1
|
655963,8
|
99,9
|
|
Иные межбюджетные трансферты
|
3411,0
|
3411,0
|
100,0
|
|
2. Безвозмездные поступления из бюджетов поселений на осуществление переданных полномочий, из них:
|
7514,7
|
7514,7
|
100
|
|
Иные межбюджетные трансферты
|
7514,7
|
7514,7
|
100
|
Передача полномочий из бюджета муниципального образования Кавказский район бюджетам поселений в 2013 году не производилась.
По расходам бюджет муниципального образования Кавказский район за 2013 год выполнен в сумме 1 547 792,9 тыс. руб., что составляет 94,5 % от годовых назначений (1 637 747,0 тыс. руб.).
Рост расходов по отношению к 2012 году составил 99,4 %.
На оплату труда и стимулирующие выплаты работникам бюджетной сферы было направлено 64% от общего объема расходов, рост расходов на оплату труда по отношению к 2012 году составил 109%.
За 2013 год 7 автономным и 81 бюджетным учреждениям предоставлено субсидий на выполнение муниципального задания и на иные цели в сумме 1 123 436,1 тыс. руб., из которых 72,6% занимает оплата труда.
Виды субсидий муниципальным учреждениям представлены в таблице:
тыс. руб.
|
Вид субсидий
|
Утверждено бюджетной росписью на 2013 год
|
Исполнено за 2013 год
|
% исполнения
|
|
1. Субсидии на выполнение муниципального задания, в том числе содержание имущества бюджетным учреждениям
|
816 367,6
|
816 119,7
|
100
|
|
2. Субсидии на выполнение муниципального задания, в том числе содержание имущества автономным учреждениям
|
101 161,9
|
101 161,9
|
100
|
|
3. Субсидии на иные цели
бюджетным учреждениям
|
171 946,8
|
163 858,4
|
95,3
|
|
4. Субсидии на иные цели
автономным учреждениям
|
42 685,2
|
42 296,1
|
99,1
|
|
Всего предоставлено субсидий
|
1 132 161,5
|
1 123 436,1
|
99,2
|
На финансирование казенных учреждений, органов муниципальной власти за 2013 год направлено 205 252,6 тыс. руб., из них 77,2% на оплату труда.
Расходы на содержание казенных учреждений, органов муниципальной власти за 2013 год в разрезе разделов и подразделов классификации расходов бюджета представлены в таблице:
тыс. руб.
|
Раздел, подраздел
|
Утверждено бюджетной росписью на 2013 год
|
Исполнено за 2013 год
|
% исполнения
|
|
Общегосударственные вопросы
|
138 305,0
|
137 716,7
|
99,6
|
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
|
7 507,2
|
7 505,5
|
100
|
|
Национальная экономика
|
4 720,4
|
4 654,5
|
98,6
|
|
Образование
|
25 150,4
|
25 141,1
|
100
|
|
Культура, кинематография
|
2 472,7
|
2 468,9
|
99,9
|
|
Здравоохранение
|
26 007,1
|
26 005,6
|
100
|
|
Физическая культура и спорт
|
1 766,0
|
1 760,3
|
99,7
|
|
Всего
|
205 928,8
|
205 252,6
|
99,7
|
В 2013 году было принято 31 муниципальных целевых программ с годовым объемом финансирования в 58 401,4 тыс. руб., освоено 49 615,1 тыс. руб. или 85 процентов от объема финансирования.
Общий объем расходов районного бюджета на реализацию программ в софинансировании с краевым и федеральным бюджетами в рамках полномочий района составил 203 600,9 тыс. руб.
За счет субвенций краевого бюджета на переданные районному бюджету полномочия краевого бюджета в 2013 году реализовано федеральных и краевых целевых программ на сумму 55 460,2 тыс. руб.
На строительство и реконструкцию объектов социального назначения в софинансировании с краевым бюджетом в 2013 году направлено 59136,6 тыс. руб., в том числе:
тыс. руб.
|
N° п/п
|
Наименование объекта
|
Сумма
|
|
2
|
Строительство здания амбулатории врача общей практики (ВОП) г. Кропоткин
|
394,9
|
|
3
|
Строительство и приобретение жилья для детей – сирот
|
33313,5
|
|
4
|
Строительство дошкольного образовательного учреждения на 250 мест МКР-1 г. Кропоткин
|
20 703,9
|
|
4
|
Строительство модульного здания медицинского блока муниципального бюджетного дошкольного образовательного учреждения N° 27 ст. Казанская
|
450,0
|
|
5
|
Реконструкция стадиона "Богатырь" ст. Кавказской МБОУ ДОД ДЮСШ "Олимп"
|
705,7
|
|
6
|
Проектно-сметная документация и строительство объектов социального назначения
|
3568,5
|
Предоставлено субсидий юридическим и физическим лицам в сумме 12 824,3 тыс. руб.
Виды субсидий юридическим и физическим лицам представлены в таблице:
тыс. руб.
|
Наименование расходного обязательства
|
Утверждено бюджетной росписью на 2013 год
|
Исполнено за 2013 год
|
% исполнения
|
|
Возмещение части процентной ставки по долгосрочным, среднесрочным и краткосрочным кредитам, взятыми малыми формами хозяйствования
|
2585,0
|
2487,7
|
96,2
|
|
Поддержка экономически значимых региональных программ: долгосрочная краевая целевая программа "Предупреждение риска заноса, распространения и ликвидация очагов африканской чумы свиней на территории Краснодарского края на 2012 - 2015 годы" (остатки 2012 года)
|
4,0
|
4,0
|
100,0
|
|
Долгосрочная краевая целевая про-грамма "Предупреждение риска заноса, распространения и ликвидация очагов африканской чумы свиней на территории Краснодарского края на 2012—2015 годы"
|
106,0
|
0,0
|
0,0
|
|
Долгосрочная краевая целевая программа "Развитие малых форм хозяйствования в АПК на территории Краснодарского края" на 2010-2012 годы за счет остатков прошлых лет
|
0,5
|
0,5
|
100,0
|
|
Ведомственная целевая программа "Развитие малых форм хозяйствования в агропромышленном комплексе Краснодарского края на 2013-2015 годы"
|
6832,0
|
6832,0
|
100
|
|
Софинансирование мероприятия муниципальных программ поддержки малого и среднего предпринимательства по возмещению (субсидированию) из местного бюджета части затрат субъектам малого предпринимательства на ранней стадии их деятельности в рамках долгосрочной краевой целевой программы "Государственная поддержка малого и среднего предпринимательства в Краснодарском крае" на 2013-2017 годы
|
3325,0
|
3325,0
|
100
|
|
Муниципальная целевая программа "Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в муниципальном образовании Кавказский район на 2012-2013 годы"
|
175,1
|
175,1
|
100
|
|
Итого
|
13027,6
|
12824,3
|
98,4
|
Бюджет муниципального образования Кавказский район социально направлен.
На содержание социальной сферы за 2013 год направлено 1 286 522,3 тыс. руб. или 83,1% всех произведенных расходов.
Объем расходов на социальную сферу за 2013 год представлен следующими показателями:
тыс. рублей
|
|
Утверждено бюджетной росписью на 2013 год
|
Исполнено за 2013 год
|
% расходов от общего объема расходов бюджета
|
|
Социальная сфера, всего
в том числе
|
1 373 537,9
|
1 286 522,3
|
93,7
|
|
Образование
|
1 116 470,8
|
1 038 622,3
|
93,0
|
|
Культура, кинематография
|
16 098,7
|
16 058,2
|
99,8
|
|
Здравоохранение
|
138 916,8
|
138 784,6
|
99,9
|
|
Социальная политика
|
81 250,4
|
72 386,5
|
|
